Betriebliche Krankenversicherung
Jeder Beschäftigte war zuletzt im Schnitt 22,4 Tage krankgeschrieben. Bei zwanzig Mitarbeitern sind das zwei Vollzeitstellen, die dauerhaft fehlen. Ersatz gibt es auf dem Arbeitsmarkt nicht.
Eine betriebliche Krankenversicherung, kurz bKV, ist eine private Zusatzversicherung, die Sie als Arbeitgeber für Ihre Belegschaft abschließen und bezahlen. Ihre Mitarbeiter bekommen damit Leistungen, die die gesetzliche Kasse nicht übernimmt.
Das entspricht zwei Vollzeitstellen, die nie besetzt sind.
Durchschnittliche Arbeitsunfähigkeitstage je Beschäftigten 2023, seit 2021 um 29 Prozent gestiegen. Institut der deutschen Wirtschaft, 2025.
Die Lage
Beides zusammen ist das eigentliche Problem. Ein einzelner Krankheitsfall wäre zu verkraften. Dass gleichzeitig niemand nachrückt, macht daraus eine Lücke, die bleibt.
Tage war jeder Beschäftigte 2023 im Schnitt krankgeschrieben
mehr Ausfalltage als noch 2021, Tendenz weiter steigend
Fachkräfte werden bis 2035 fehlen, schon heute sind 700.000 Stellen offen
Institut der deutschen Wirtschaft 2025, Statista 2024 und Prognose zur Fachkräfteentwicklung
Wo eine bKV ansetzt
Sie entstehen vorher: wenn der Facharzttermin erst in vier Monaten frei ist, wenn die Vorsorge liegen bleibt, wenn aus Rückenschmerzen ein chronisches Leiden wird. Genau dort setzt eine betriebliche Krankenversicherung an.
Ihre Mitarbeiter bekommen den frühestmöglichen Termin vermittelt. Was sonst ein Quartal wartet, wird zur Sache von Tagen.
Drei Monate Wartezeit sind drei Monate, in denen jemand halb einsatzfähig arbeitet oder gar nicht.
Video-Sprechstunde und medizinische Hotline, Tag und Nacht erreichbar. Für vieles braucht es keinen Praxisbesuch und keinen freien Tag.
Zwei Praxisbesuche im Quartal sind ein Arbeitstag pro Kopf und Jahr.
Untersuchungen, Impfungen und Gesundheitskurse werden voll erstattet. Was nichts kostet, wird auch wahrgenommen.
Chronische Leiden verursachen die längsten Ausfälle. Ein großer Teil davon gilt als vermeidbar.
Telefonisches Coaching bei Belastungssituationen, ohne Antrag und ohne Wartezeit. Psychische Erkrankungen führen zu den längsten Ausfällen überhaupt.
Psychische Erkrankungen dauern im Schnitt am längsten. Wochen, nicht Tage.
Was Ihre Leute bekommen
Sie legen einen Jahresbetrag fest. Aus diesem einen Topf können Ihre Mitarbeiter alles bezahlen, was in den folgenden sechs Bereichen anfällt, so wie sie es brauchen.
Brillen und Kontaktlinsen, dazu Augenlaser-Behandlungen.
bis 75 und 100 ProzentVorsorge, Behandlung und Zahnersatz. Der Bereich, der die meisten Kosten verursacht.
bis 100 ProzentVorsorgeuntersuchungen, Impfungen und Gesundheitskurse.
100 ProzentAmbulante ärztliche Behandlungen, auch bei Privatärzten.
100 ProzentArznei-, Heil- und Hilfsmittel, Physiotherapie und alle gesetzlichen Zuzahlungen.
100 ProzentHeilpraktiker, Osteopathie, Akupunktur und Chiropraktik.
100 ProzentAls Inhaber oder Geschäftsführer können Sie den Schutz mitnutzen, auch wenn Sie privat versichert sind. Für viele ist genau das der praktische Reiz: Kleinere Rechnungen laufen über das Budget, statt die Selbstbeteiligung anzutasten oder die Beitragsrückerstattung zu gefährden.
Ob und wie das in Ihrem Fall geht, hängt an der Gestaltung des Vertrags. Das klären wir im Gespräch.
Das Budget deckt die sechs Bereiche oben. Wer an einer Stelle mehr bieten will oder etwas absichern muss, das im Topf gar nicht vorkommt, ergänzt es in zwei weiteren Schritten.
Ein Betrag im Jahr für die sechs Bereiche. Aufgebraucht ist aufgebraucht.
Die beiden teuersten Bereiche lassen sich einzeln stärken, im Budget oder mit eigenem Geld.
Fünf eigene Tarife für Risiken, die ein Budget nicht tragen kann.
Beide Bereiche können im Budget bleiben oder daraus herausgelöst werden. Bleiben sie drin, zehren sie am gemeinsamen Topf. Kommen sie heraus, bekommen sie eigenes Geld und das Budget bleibt für alles andere frei.
Eigenständige Tarife, jeder einzeln wählbar. Sie haben ihr eigenes Geld und werden nie vom Budget abgezogen.
Zweibettzimmer und Behandlung durch den Wahlarzt, bei jedem stationären Aufenthalt.
Dieselben Leistungen, begrenzt auf Unfälle. Der günstigere Einstieg.
Ein fester Betrag für jeden Tag im Krankenhaus, frei verwendbar.
Schließt die Lücke, wenn das gesetzliche Krankengeld weit unter dem gewohnten Einkommen liegt.
Krankenschutz im Ausland samt Rücktransport, für Betriebe mit Leuten unterwegs.
Ehepartner und Kinder können mitversichert werden. Beim Budget und bei der Zahnabsicherung ohne Gesundheitsfragen, wenn sie innerhalb von zwölf Monaten nach dem Start dazukommen. Ohne Höchstalter, ob gesetzlich oder privat versichert.
Der Abschluss läuft digital über eine eigene Strecke, Ihre Mitarbeiter regeln das selbst. Wer die Beiträge für Angehörige trägt, legen Sie fest.
Beispielhafte Leistungen aus einem am Markt verfügbaren Tarif. Welcher Anbieter und welche Zusammenstellung zu Ihrem Betrieb passen, klären wir im Gespräch.
Was es bei Ihren Leuten auslöst
Ein Gesundheitsbudget fällt jedes Mal auf, wenn die Brille bezahlt wird oder der Zahnarzt nichts kostet. Das ist der Unterschied zwischen mehr Geld und einem Grund zu bleiben.
der Beschäftigten würden es begrüßen, wenn ihr Arbeitgeber eine bKV anbietet
der 18- bis 29-Jährigen halten sie für wertvoller als eine Gehaltserhöhung
der Unternehmen bieten bislang eine an. Wer dazugehört, hat ein Argument, das andere nicht haben
PKV-Verband, Befragung durch Civey 2023, sowie Statistik des PKV-Verbands 2024. Die Zahl der Arbeitgeber mit bKV ist zuletzt binnen eines Jahres um 44 Prozent gestiegen.
Was es kostet
Sie legen die Budgethöhe fest, der Beitrag richtet sich danach. Möglich ist das bereits ab fünf Mitarbeitern.
| Jahresbudget je Mitarbeiter | Ihr Beitrag im Monat | Im Jahr je Mitarbeiter |
|---|---|---|
| 300 € | 13,90 € | 167 € |
| 600 € | 22,90 € | 275 € |
| 900 € | 32,90 € | 395 € |
| 1.200 € | 41,90 € | 503 € |
| 1.500 € | 49,90 € | 599 € |
Beispielwerte aus einem konkreten Tarif, kein Angebot. Was für Ihren Betrieb gilt, hängt von Belegschaft, Alter und gewähltem Umfang ab.
Der steuerliche Hebel
Bis zu dieser Grenze gilt der Beitrag als Sachbezug: steuerfrei, sozialabgabenfrei, ohne Abzug. Für Sie ist er zugleich Betriebsausgabe. Das klingt nach Kleingedrucktem, macht aber den entscheidenden Unterschied. Denn dasselbe über das Gehalt zu erreichen, kostet Sie ein Vielfaches.
kostet Sie das im Jahr
=muss der Bruttolohn steigen um1.760 €
Ihre Kosten2.140 €
kostet Sie das im Jahr
Ihre Kosten503 €
Beim Mitarbeiter kommen in beiden Fällen 1.200 Euro an. Über das Gehalt zahlen Sie 2.140 Euro dafür, als Budget 503 Euro.
1.637 € wenigerWarum der Beitrag niedriger ist als das Budget: Weil es eine Versicherung ist und keine Auszahlung. Der Beitrag ist für die ganze Belegschaft kalkuliert. In einem Jahr braucht der eine seine 1.200 Euro voll, der andere gar nichts. Jeder einzelne hat trotzdem den vollen Betrag zur Verfügung, wenn er ihn braucht.
Beispielrechnung bei 3.000 Euro Monatsgehalt, Steuerklasse 1, ledig, keine Kinder, Werte gerundet. Bei zwanzig Mitarbeitern summiert sich der Unterschied auf über 32.000 Euro im Jahr. Die steuerliche Behandlung sollte im Einzelfall mit Ihrer Steuerberatung abgestimmt werden.
Häufige Fragen
Möglich ist es ab fünf. Sinnvoll wird es dort, wo der Ausfall einer Person spürbar wehtut, und das ist in kleinen Betrieben eher der Fall als in großen. Bei fünf Leuten und einem Budget von 600 Euro liegen Sie bei rund 1.375 Euro im Jahr für den gesamten Betrieb.
Nein, aber die Gruppe muss sachlich abgrenzbar sein, etwa nach Betriebszugehörigkeit oder Tätigkeitsbereich. Willkürliche Auswahl wäre weder arbeitsrechtlich noch steuerlich haltbar.
In der Praxis empfehle ich, alle einzubeziehen. Eine Leistung, die manche bekommen und andere nicht, wirkt im Betrieb schnell gegen Sie.
Die sind dabei. Es gibt keine Gesundheitsprüfung und keine Wartezeiten. Genau darin liegt der Wert für Ihre Belegschaft, denn privat bekämen viele diesen Schutz gar nicht oder nur mit Aufschlägen.
Für Sie endet der Beitrag. Der Mitarbeiter kann den Schutz meist privat weiterführen, dann auf eigene Kosten. Sie zahlen nur für Menschen, die auch für Sie arbeiten.
Wenig. Sie melden Ein- und Austritte über ein Onlineportal, das war es. Im Leistungsfall rechnet der Mitarbeiter direkt mit dem Versicherer ab, Sie erfahren davon nichts und müssen nichts prüfen.
Ein Punkt braucht allerdings Sorgfalt: Für die steuerfreie Behandlung als Sachbezug ist eine schriftliche Versorgungsordnung erforderlich. Vorlagen dafür gibt es nicht, sie muss zu Ihrem Betrieb passen und gehört in die Hand eines darauf spezialisierten Fachanwalts. Ich sage Ihnen, worauf es dabei ankommt, und begleite Sie durch den Prozess.
Für das Gespräch stelle ich Ihnen nichts in Rechnung. Kommt ein Vertrag zustande, erhalte ich meine Vergütung von der Versicherungsgesellschaft.
Die Einschätzung
Wir rechnen durch, was Ausfälle Sie tatsächlich kosten, und stellen daneben, was ein Gesundheitsbudget für Ihre Belegschaft kostet. Danach entscheiden Sie.
Lohnt es sich für Sie nicht, sage ich Ihnen das. Auch dann haben Sie eine Zahl, die Sie vorher nicht hatten.
Wer das rechnet
Versicherungsvertreter mit Erlaubnis nach § 34d GewO, selbstständiger Vertriebspartner der Swiss Life Select Deutschland GmbH. Ansässig in Siegburg, tätig im Rhein-Sieg-Kreis, in Köln und Bonn, auf Wunsch bundesweit digital.
Ein Ansprechpartner für den ganzen Betrieb: neben der betrieblichen Krankenversicherung auch Altersvorsorge, Cyber-Absicherung und gewerbliche Sachversicherung. Wer mir einmal erklärt hat, wie sein Betrieb funktioniert, muss es nicht dreimal tun.